Частным лицам: +7 (495) 232-32-16
Корп. клиентам: +7 (495) 780-48-44

Налогообложение 2018. Ведение налогового учета, проблемы и решения




По окончании курса Вы будете уметь:
  • самостоятельно исчислять основные налоги и вести налоговый учет, опираясь на действующее законодательство;
  • учитывать особенности различных налогов и сборов, осуществлять налоговое планирование и избегать незаконных схем уклонения от уплаты налогов;
  • заполнять налоговые декларации;
  • работать с нормативно-правовыми актами налогового законодательства;
  • заполнять налоговую декларацию по налогу на прибыль, документально оформлять расходы и доходы.
Специалисты, обладающие этими знаниями и навыками, в настоящее время крайне востребованы. Большинство выпускников наших курсов делают успешную карьеру и пользуются уважением работодателей.

Продолжительность курса - 40 ак. ч.

Преподаватели курса

Отзывы о курсе

Я получила очень хорошие знания, смогу проверять и понимать это на работе!

Cлушатель: Гладких Наталья Александровна

Курс хорошо построен. Хорошая подача материала. Хорошо оформлен раздаточный материал.

Cлушатель: Шилова Екатерина Николаевна


Все отзывы по курсу (105)

Предварительная подготовка

Требуемая подготовка: Успешное окончание курса Бухгалтерский учет 2018. Теория и практика или эквивалентная подготовка.

Для определения уровня Вашей предварительной подготовки, рекомендуем Вам пройти бесплатное тестирование.

Получить консультацию о необходимой предварительной подготовке по курсу Вы можете у наших менеджеров: +7 (495) 232-32-16.

Наличие предварительной подготовки является залогом Вашего успешного обучения. Предварительная подготовка указывается в виде названия других курсов Центра (Обязательная предварительная подготовка). Вам следует прочитать программу указанного курса и самостоятельно оценить, есть ли у Вас знания и опыт, эквивалентные данной программе. Если Вы обладаете знаниями менее 85-90% рекомендуемого курса, то Вы обязательно должны получить предварительную подготовку. Только после этого Вы сможете качественно обучиться на выбранном курсе.

Рекомендуемые курсы по специальности

Чтобы стать профессионалом, мы рекомендуем Вам вместе с этим курсом изучить:

Программа курса

  Тема Ак. часов  
   
  Модуль 1. Теория налогообложения
  • Понятие и правовой статус законодательства о налогах и сборах и его соотношение с иными нормативными актами. Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени.
  • Система налогов и сборов в РФ. Понятие налога и сбора. Классификация налогов и сборов.
  • Правовая характеристика налогоплательщиков, плательщиков сборов, налоговых агентов и их представителей.
  • Нормы деятельности органов налоговой администрации: налоговых органов, финансовых органов, таможенных органов, органов внутренних дел, следственных органов.
  • Правила исполнения обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов. Деловая цель и необоснованная налоговая выгода глазами НК. Новые правила по ошибочным платежкам.
  • Налоговая декларация и налоговый контроль.
  • Формы и особенности проведения налоговых проверок. Новые правила после 19.08.2017
  • Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.
4  
  Модуль 2. Налог на добавленную стоимость
  • Основные нормативные документы по НДС.
  • Освобождение от налогообложения лиц и операций. Новые плательщики НДС с 2018 года.
  • Объекты налогообложения по НДС и операции, не подлежащие налогообложению.
  • Определение места реализации.
  • Налоговая база. Порядок определения налоговой базы. Момент определения налоговой базы.
  • Налоговые ставки.
  • Виды налоговых вычетов. Право на их применение.
  • Заполнение Книг продаж и покупок, ведение Журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур по новым правилам. Корректировочный счет-фактура. Исправление счета-фактуры.
  • Проблемы учета налогового вычета по уплаченному авансу, при возврате товара.
  • Новые правила по НДС с 2018 года: система tax free.
  • Раздельный учет входного НДС при наличии необлагаемых операций. Изменения 2018 года.
  • Восстановление НДС. Новый порядок восстановления НДС по недвижимости.
  • Особенности начисления и уплаты НДС налоговыми агентами. Появление нового типа налогового агентства по НДС: когда покупатели платят налог в бюджет вместо поставщиков.
  • Особенности начисления/возмещения НДС при экспортно-импортных операциях. Поправки в главу 21 НК РФ, которые затронули экспортеров товаров.
  • Практическая часть: Заполнение налоговой декларации по НДС.
14  
  Модуль 3. Налог на доходы физических лиц. Страховые взносы во внебюджетные фонды
  • Статус физических лиц для целей исчисления НДФЛ.
  • Объект налогообложения НДФЛ. Налоговая база. Особенности определения налоговой базы по доходам в натуральной форме, выигрышей в лотерею, доходов в виде материальной выгоды, доходов по операциям с ценными бумагами. Доходы, не облагаемые НДФЛ.
  • Виды налоговых вычетов, основания и порядок их предоставления.
  • Ставки по НДФЛ.
  • Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок уплаты налога и отчетность.
  • Страховые взносы в Российской Федерации. Новая глава 34 НК.
  • Объект обложения.
  • База для расчета.
  • Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами.
  • Тарифы.
  • Отчетность.
  • Страховые взносы для ИП
7  
  Модуль 4. Налог на прибыль организаций: новое в законодательстве, методология и практика исчисления
  • Принципы и структура налогообложения прибыли.
  • Классификация доходов и расходов в соответствии с главой 25 НК РФ.
  • Признание доходов для налогообложения. Внереализационные доходы. Необлагаемые доходы.
  • Критерии признания расходов в целях налогообложения.
  • Основные расходы, связанные с производством и реализацией (материальные расходы, расходы на оплату труда, амортизация). Амортизируемое имущество в налоговом учете: сложные вопросы. Амортизация или инвестиционный вычет: новое в 2018 году. Особенности амортизации НМА. Особенности налогового учета МПЗ.
  • Сложные вопросы признания прочих расходов (арендных платежей, представительских расходов, расходов на рекламу и пр.). Типичные ошибки при отражении расходов для налога на прибыль: амортизация ОС (в т.ч. после модернизации, реконструкции), расходов на ремонт ОС, неотделимые улучшения арендованного имущества, учет аренды, представительских и командировочных расходов, расходов на страхование, мобильную связь, ГСМ, расходы на программы и лицензии.
  • Формирование разных резервов: на выплату отпусков, по сомнительным долгам, на ремонт основных средств, гарантийный ремонт.
  • Внереализационные расходы.
  • Расходы, не учитываемые при налогообложении прибыли.
  • Налоговые расходы и убытки, учитываемые в особом порядке (реализация основных средств с убытком, приобретение земельных участков, убытки обслуживающих производств, реализация прав требования и др.).
  • Документальное оформление расходов и доходов. Налоговые регистры.
  • Налоговые ставки. Расчет налога и авансовых платежей. Перенос убытков.
  • Исправление ошибок в налоговом учете, завысившие и занизившие налог: признание расходов прошлых периодов в текущем налоговом (отчетном) периоде в соответствии со ст. 54 НК РФ.
  • Практическая часть. Заполнение налоговой декларации по налогу на прибыль.
12  
  Модуль 5. Имущественные налоги
  • Налог на имущество организаций. Новый порядок расчета с 2018 года. Особенности исчисления и уплаты налога по недвижимому имуществу; по местонахождению обособленных подразделений.
  • Транспортный налог в 2018 году.
  • Земельный налог в 2018 году.
  • Введение курортного сбора с 2018 года.
3  
  Аудиторная нагрузка в классе с преподавателем 40 +12  
  По окончании обучения на курсе проводится итоговая аттестация. Аттестация проводится в виде теста на последнем занятии или на основании оценок практических работ, выполняемых во время обучения на курсе.  

Ближайшие группы 

Данный курс вы можете пройти как в очном формате, так и дистанционно в режиме онлайн. Чтобы записаться на онлайн-обучение, в корзине измените тип обучения на "онлайн" и выберите удобную для вас группу.
Чем онлайн-обучение отличается от других видов обучения?

Полное расписание курса

Стоимость обучения (рублей)* 

Курс может быть заказан согласно ФЗ-44, ФЗ-223 (закупка/аукцион/запрос котировок/конкурсные процедуры)
с 10:00 до 17:00 Вечер или Выходные
Стандартная цена
Онлайн Индивидуальное обучение Записаться
Частные лица 14 990 14 990 14 990 75 000 **
Организации 16 990 16 990 16 990
Центр предоставляет специальную услугу Индивидуального обучения. Длительность индивидуального обучения - минимум 4 академических часа. Стоимость обучения в Москве уточняйте у менеджера. При выездном индивидуальном обучении устанавливается надбавка: +40% от стоимости заказанных часов при выезде в пределах МКАД, +40% от стоимости заказанных часов и + 1% от стоимости заказанных часов за каждый километр удаления от МКАД при выезде в пределах Московской области. Стоимость выезда за пределы Московской области рассчитывается индивидуально менеджерами по работе с корпоративными клиентами.
**Указана минимальная цена за индивидуальное обучение. Число часов работы с преподавателем в 2 раза меньше, чем при обучении в группе. Если Вам для полного усвоения материала курса потребуется больше часов работы с преподавателем, то они оплачиваются дополнительно.

Документы об окончании

В зависимости от программы обучения выдаются следующие документы:

БУХ

Удостоверение*

Cert_Common

Свидетельство

Cert_Inter

Cертификат международного образца

*Для получения удостоверения вам необходимо предоставить копию диплома о высшем или среднем профессиональном образовании.

Сертификаты международного образца выводятся после окончания курса в личном кабинете слушателя.

Все документы Центра
Microsoft Cisco PMI Peoplecert Adobe 1C Autodesk

Спасибо! Вам на e-mail отправлено письмо со ссылкой для подтверждения

Если письмо не пришло, поищите его в папке со спамом или повторите подписку

Вы подписались на рассылку

logo_wm.gif cyberplat1.gif logo_ramblertop.gif Яндекс.Метрика